Главная  Журналы  Финансовая аналитика: проблемы и решения  36(222) - 2014 сентябрь

Управление финансовыми рисками по сегментам банка

Доступна онлайн: 25.09.2014

Рубрика: Банковский сектор

Страницы: 11-17

В связи с кризисными явлениями в мировой экономике проблема создания эффективной системы управления финансовыми рисками в банке приобрела в последнее время еще большую актуальность. Целью исследования является усовершенствование механизма управления финансовыми рисками по банковским сегментам, рассмотрение трансфертного ценообразования в качестве механизма распределения финансовых ресурсов между сегментами и инструмента управления риском ликвидности и рыночным риском. В работе с помощью эконометрических методов проанализированы различные аспекты управления финансовыми рисками по основным сегментам банка, определены наиболее эффективные инструменты уменьшения рисков, исследованы методы трансфертного ценообразования (экспертный, традиционный, метод трансфертной цены предельных издержек, метод трансфертной цены по видам и срокам ресурсов). Рассматриваются критерии выделения и виды финансовых рисков (кредитный, рыночный, риск ликвидности), исследуются основные сегменты банка (казначейство, управление корпоративным бизнесом, управление индивидуальным бизнесом, управление инвестиционным бизнесом, филиалы), проводится анализ инструментов управления финансовыми рисками по сегментам (хеджирование, диверсификация, установление лимитов, формирование резервов), дается характеристика механизма трансфертного ценообразования банка. Сделан вывод о том, что проблемы кредитных учреждений в условиях глобального экономического кризиса проявились в несовершенстве и несоответствии систем управления финансовыми рисками современным тенденциям и уровню принимаемых банком рисков. В условиях кризиса усовершенствование системы управления финансовыми рисками по сегментам банка является наиболее эффективным механизмом сохранения финансовой устойчивости кредитного учреждения. Распределение финансовых ресурсов между сегментами осуществляется с помощью механизма трансфертного ценообразования, который также является эффективным инструментом управления риском ликвидности банка и рыночным риском.

Ключевые слова: банк, финансовые риски, сегмент, риск-менеджмент, трансфертная цена

Список литературы:

1. Абасов Р.Г., Акинина В.П. Отечественные банки как источник финансирования инноваций // Креативная экономика. 2013. № 6. С. 34–38.
2. Елкин С.Е., Метелев И.С., Долгов Д.Л., Ворожищев А.В. Бухгалтерский учет и отчетность кредитных организаций: учеб. пособие. Омск: ИП Погорелова Е.В., 2010. 244 с.
3. Зайцев И.И. О влиянии развития банковской системы на инновационное развитие регионов России // Управление общественными и экономическими системами. 2011. № 1.
4. Курсов В.Н. Новое в бухгалтерском учете в коммерческих банках. М.: Инфра-М, 2008. 176 с.
5. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции: учеб. пособие. М.: Юнити, 2010. 319 с.
6. Масленникова Д.С. Банковский менеджмент в условиях кризиса: роскошь или необходимость? // Российское предпринимательство. 2009. № 7. Вып. 2. С. 112–116.
7. Пыткина С.А., Зике Р.В. Посткризисные проблемы российских банковских организаций // Российское предпринимательство. 2012. № 19. С. 94–100.

Посмотреть другие статьи номера »