Главная  Журналы  Финансовая аналитика: проблемы и решения  11(245) - 2015 март

Процентный риск банка: методы оценки и управление

Доступна онлайн: 15.03.2015

Рубрика: МОНИТОРИНГ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

Страницы: 27-36

Предмет/тема. В связи с кризисными явлениями, когда на международном финансовом рынке происходят значительные структурные изменения, проблема создания эффективной системы управления процентным риском в банке приобрела в последнее время еще большую актуальность. Цели/задачи. Целью исследования является усовершенствование методологии оценки и управления процентным риском с учетом международных стандартов риск-менеджмента. Методология. В работе с помощью эконометрических методов проанализированы различные способы оценки процентного риска: коэффициентный, зональный, гэп-анализ, дюрация. Определены этапы (циклы) изменения процентных ставок и бизнес-решения (действия риск-менеджера) на каждом этапе. Результаты. Рассмотрены методы оценки специального процентного риска, который связан с финансовым состоянием эмитентов, и общего процентного риска, зависящего от рыночных колебаний процентных ставок. Исследованы основные функциональных задачи структурных подразделений банка, задействованных в системе управления процентным риском (наблюдательный совет, правление, казначейство, исполнительный орган по риск-менеджменту). Проанализированы характеристики параметров процентного риска (незначительный, умеренный, значительный) и эффективности системы управления процентным риском (высокое, удовлетворительное, низкое). Даны рекомендации относительно оценки специального процентного риска с помощью определения класса эмитента финансового инструмента и установки лимита на капитал под риском. Вывод. Сделан вывод о том, что проблема управления процентными рисками в банках вызвана, во-первых, влиянием мирового финансового кризиса и, во-вторых, несоответствием системы риск-менеджмента современным тенденциям и уровню принимаемых банком процентных рисков. В процессе управления процентным риском необходимо отслеживания этапы (циклы) изменения процентных ставок, а также оценивать качественные параметры работы системы управления процентным риском банка. В условиях кризиса усовершенствование системы управления процентным риском является наиболее эффективным механизмом оптимизации продуктового ряда, повышения рентабельности и конкурентоспособности банка.

Ключевые слова: банк, процентный риск, метод оценки, риск-менеджмент, финансовый инструмент

Список литературы:

1. Бобиль В.В. Антикризове управління банківськими ризиками. Дніпропетровськ: «Свідлер А.Л.», 2012. 270 с.
2. Буглак Е.А. Современные подходы к регулированию банковских рисков // Молодой ученый. 2011. № 6. Т. 1. С. 147–151.
3. Ванькович И.М. Финансовые риски: теоретические и практические аспекты // Российское предпринимательство. 2014. № 13. С. 18–33.
4. Дубинин М.В. Банковские технологии: сущность, история развития и перспективы // Финансы и кредит. 2007. № 34. С. 57–63.
5. Зике Р.В. Классификация рисков кредитной организации в целях внутреннего контроля // Российское предпринимательство. 2014. № 13. С. 34–40.
6. Зике Р.В., Пыткин А.Н. Банковские риски и новые требования к организации банковского надзора // Российское предпринимательство. 2013. № 14. С. 17–23.
7. Кац С.А. Современная информационно-аналитическая система управления финансовыми рисками и ее использование в коммерческих банках (концептуальный аспект) // Банковские услуги. 2008. № 4. С. 24–29.
8. Кутафьева Л.В. Классификация банковских рисков // Молодой ученый. 2013. № 10. С. 324–326.
9. Методичні вказівки з інспектування банків «Система оцінки ризиків»: затверджені постановою Правління НБУ від 15.03.2004 № 104.
10. Рысина Н.В. Управление и контроль над рисками в небольших коммерческих банках // Молодой ученый. 2014. № 2. С. 546–548.
11. Сергеева О.И., Трофимов Д.В. Сравнение нормативных документов банка России и рекомендаций Базельского комитета в области процентного риска. URL: Link.
12. Снежко B.C. Процентный риск банка в период финансового кризиса // Банковские услуги. 2009. № 10. С. 6–8.
13. Субботина К.Е., Кобзева О.А. Особенности развития депозитных операций в банках России // Молодой ученый. 2014. № 7. С. 412–414.
14. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 480 с.
15. Тарханова Е.А., Пастухова А.В. Страхование банковских кредитных рисков в коммерческом банке // Молодой ученый. 2014. № 5. С. 321–323.
16. Хакгшова Е. Управление процентным риском на основе GAP-анализа // Проблемы теории и практики управления. 2010. № 11. С. 43–51.
17. Хутаев Р.И. Методы оценки процентных рисков и способы управления ими // Вестник Института экономики Российской Академии наук. 2010. № 3. С. 221–228.
18. Швецов A.M. Банковские риски и внешние аспекты управления ими в условиях экономического кризиса // Финансы и кредит. 2010. № 40. С. 40–43.
19. Широнина Е.М., Носова С.А. Роль информационных технологий в управлении банковскими рисками // Молодой ученый. 2012. № 12. С. 291–293.
20. Basel II: Revised international capital framework. URL: Link.

Посмотреть другие статьи номера »