Кракович В.В.аспирант департамента финансов, Национальный исследовательский университет "Высшая школа экономики" в Санкт-Петербурге, Санкт-Петербург, Российская Федерация victor.krakovich@gmail.com
Предмет. Малое предпринимательство играет значительную роль в экономическом развитии страны. Малые компании являются основными субъектами коммерциализации инноваций и создают существенную долю рабочих мест. Несмотря на снижение макроэкономических показателей и общую неопределенность, падение курса рубля дает российским компаниям ценовое преимущество перед иностранными конкурентами как внутри страны, так и на зарубежных рынках. Чтобы в полной мере реализовать это преимущество, малым компаниям зачастую требуется дополнительное финансирование, основным источником которого являются банковские кредиты. Соответственно, тема повышения эффективности кредитного процесса в сегменте малого бизнеса становится особенно актуальной. Цели и задачи Целью работы является систематизация отраслевых факторов, которые необходимо учитывать для адекватной оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса. Задачи исследования - анализ структуры расходов компаний различных отраслей; рассмотрение основных проблем, характерных для той или иной сферы бизнеса; выделение основных сложностей при анализе кредитоспособности сотрудниками банка. Методология. В работе с помощью статистических методов определена значимость различных отраслей для кредитного портфеля банка. Кроме того, использованы методы сравнительного анализа для выделения отраслевых факторов, влияющих на эффективность оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса. Результаты. Итогом исследования стала систематизация основных статей расходов, проблем и сложностей анализа кредитоспособности субъектов малого бизнеса в различных отраслях. Выводы. В большинстве отраслей субъектам малого бизнеса присуще искажение официальной отчетности в целях налоговой оптимизации, при этом методы искажения носят специфический характер для каждой отрасли. Их выявление в процессе рассмотрения кредитной заявки является ключевой задачей кредитного аналитика.
Максимчук Е.В., Суворова А.А. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в условиях низких темпов роста экономики // Социально-гуманитарные знания. 2014. № 8. C 288–296.
Сошина В. Оценка рисков – между ценой и качеством // Банковское обозрение. 2008. № 8. C. 30–34.
Гулько А.А., Карайченцева Н.И. К вопросу об управлении рисками банковского кредитования отечественного малого бизнеса в современных условиях // Проблемы анализа риска. 2011. Т. 8. № 2. C. 80–86.
Лукашевич Н.С. Разработка экспертной системы оценки кредитного риска и условий кредитования для субъектов малого предпринимательства на основе нечетко-множественного подхода // Актуальные вопросы современной науки. 2014. № 38. C. 226–235.
Амирзянова Л.К. Проблемы кредитования предприятий среднего и малого бизнеса и пути их решения // Аудит и финансовый анализ. 2007. № 5. С. 472–474.
Швец С.К. Система интегрированного управления рисками в компании // СПб: СПбГПУ, 2009. 165 с.
Загорский С.А. Учет отраслевой специфики при анализе кредитоспособности предприятия розничной торговли // Мир экономики и права. 2011. № 10. C. 55–62.
Лысаковская Е.В. Методики оценки рисков при кредитовании малого предпринимательства // Экономика образования. 2013. № 3. C. 102–110.
Соколинская Н. Аналитическое обеспечение комплексной оценки рисков кредитования предприятий малого бизнеса // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. 2013. № 2. C. 191–192.
Вдовенко Л.А., Вдовенко О.С. Банковское кредитование субъектов аграрной сферы: проблемы и пути решения // Российский академический журнал. 2014. № 1. C. 30–32.
Асадуллин М.Р. Особенности анализа кредитных рисков предприятий оптовой торговли пищевыми продуктами в условиях экономического кризиса // Управление финансовыми рисками. 2009. № 2. C. 144–152.
Терновский Д.Н. Кредитный риск в кредитовании малого и среднего бизнеса // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. 2010. № 20. C. 148–151.
Реутова И.В., Васильев В.Л. Анализ риска кредитования производства // Финансовый бизнес. 2010. № 5. C. 39–43.
Рябцев С.В., Миленький В.И. Совершенствование кредитной политики транспортно-логистических предприятий в условиях особой экономической зоны калининградской области // Балтийский экономический журнал. 2013. № 1. C. 115–123.
Демина Е. Направления формирования комплексной оценки кредитоспособности малого бизнеса в сфере услуг // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. 2011. № 2. C. 254–257.
