Акинин П.В.доктор экономических наук, профессор кафедры финансов и кредита, Северо-Кавказский федеральный университет, Ставрополь, Российская Федерация akinin_pv@mail.ru
Алимова И.О.кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита, Северо-Кавказский федеральный университет, Ставрополь, Российская Федерация aliminna@yandex.ru
Акинина В.П.доктор экономических наук, профессор кафедры финансов и кредита, Северо-Кавказский федеральный университет, Ставрополь, Российская Федерация akinina_vp@mail.ru
Предмет. В современных условиях геополитики и экономической интеграции России в мировое хозяйство особую актуальность приобретает адекватная рейтинговая оценка страны и ее экономических единиц, в первую очередь коммерческих банков. Цели. Создание синтетической модели рейтинговой оценки коммерческих банков, интегрирующей достоинства передовых современных методик. Задачи. Раскрыть сущность и необходимость применения модели в современных условиях. Изучить российский и зарубежный опыт присвоения рейтинговой оценки коммерческим банкам. Выявить фундаментальные проблемы функционирования рейтинговых агентств. Проанализировать современное состояние и развитие рейтингов в России совместно с динамикой отечественного суверенного рейтинга. Создать и апробировать синтетическую методику оценки коммерческих банков. Методология. На основе ретроспективного анализа, расчетного метода, социологического опроса выявлены современные мировые и отечественные проблемы рейтинговой оценки, в первую очередь банков, а также достоинства и недостатки основных российских методик. Результаты. Создана синтетическая модель рейтинговой оценки коммерческого банка, включающая в себя следующие блоки: достаточность капитала, качество активов, уровень деловой активности, внешние и внутренние факторы поддержки, рыночные позиции, оценка ликвидности, стратегия и риск-менеджмент, финансовая стабильность, внешние стресс-факторы, изучение клиентов. Апробация данной модели на примере ПАО "Сбербанк России", АО "Альфа-Банк" и АО "Русский стандарт", подтвердила высокую адекватность данной модели. Выводы. Выявлены следующие проблемы, связанные с рейтинговой оценкой: конфликт интересов; субъективность оценок; злоупотребления со стороны рейтинговых агентств; отсутствие ответственности за присвоенный рейтинг; отсутствие механизма оспаривания присвоенного рейтинга; отсутствие единой законодательно-правовой базы деятельности рейтинговых агентств и регулирующего органа. Решением перечисленных проблем может стать на первом этапе создание мощной законодательной базы, позволяющей урегулировать конфликтные ситуации, которые могут возникать между участниками рейтингового рынка. Единое рейтинговое пространство поможет избежать субъективных оценок.
Ключевые слова: рейтинговая оценка, методика, синтетическая модель, адекватность, банк
Список литературы:
Гавриловская С.В. Кредитный рейтинг как источник информации для размещения денежных средств // III Всероссийская заочная электронная научная конференция «Проблемы учета, анализа, аудита и налогообложения». СПб.: Питер. 2011. 400 с.
Карминский А.М., Пересецкий А.А., Петров А.Е. Рейтинги в экономике: методология и практика. М.: Финансы и статистика. 2005. 240 с.
Карминский А.М., Солодков В.М. Единое рейтинговое пространство: миф или реальность? // Банковское дело. 2010. № 9. С. 56–60.
Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика. 1995. 168 с.
Кошелюк Ю.М. Применение рейтингов в банковском риск-менеджменте // Банковское дело. 2007. № 12. С. 79–83.
Мизгулин Д.М. Развитие конкурентных отношений в условиях модернизации банковской системы. М.: Полиграф Профи, 2011. 224 с.
Письменная Н.Е., Кузнецова А.В. Методы управления кредитным риском в рыночных условиях. М.: Экономика. 2010. 350 с.
