Яшина М.Л.доктор экономических наук, профессор кафедры экономики, организации и управления на предприятии, Ульяновская государственная сельскохозяйственная академия им. П.А. Столыпина, Ульяновск, Российская Федерация may1978.78@mail.ru
Нейф Н.М.кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита, Ульяновская государственная сельскохозяйственная академия им. П.А. Столыпина, Ульяновск, Российская Федерация neifnm@mail.ru
Предмет. Для диагностики финансового состояния сельскохозяйственных организаций используются регрессионные и дискриминантные модели, а также методы научного прогнозирования. Однако большая их часть требует значительного времени для обоснованного вывода о кредитоспособности потенциального заемщика. В связи с этим своевременна и актуальна разработка экономико-математической модели экспресс-анализа кредитоспособности сельскохозяйственных предприятий, учитывающей их специфику. Цель. Разработка модели кредитоспособности организаций, учитывающей специфику аграрного производства и позволяющей в минимальные сроки установить класс кредитоспособности потенциального заемщика. Методология. При разработке авторской методики в расчет были приняты обязательные финансовые коэффициенты, используемые ОАО «Россельхозбанк», учитывающие отраслевые и организационные особенности сельскохозяйственных товаропроизводителей. В ходе исследования были определены границы кредитоспособности заемщика, которые соответствуют трем классам. С помощью программы STATISTICA была проведена проверка правильности определения групп кредитоспособности, которая подтвердила корректность их установления. При построении регрессионной модели оценки кредитоспособности заемщика применялись совместно программные пакеты MS Excel и STAТISTICA, что позволило определить уровень значимости каждого коэффициента. Результаты. Разработанная модель кредитоспособности базируется на коэффициентах финансовой независимости и срочной ликвидности, учитывает специфику аграрного производства и способствует ускорению процесса принятия решения о возможности получения кредита либо об улучшении финансового состояния организации. Выводы. Модель разработана на региональном массиве фактических данных, достоверна и обоснованна. Проведение диагностической оценки финансового состояния сельскохозяйственной организации на основе предложенной модели, выявление наиболее значимых факторов, влияющих на уровень кредитоспособности, позволяют кредитным организациям правильно определить возможность кредитования организации, а последней – разработать комплекс стабилизационных мероприятий, направленных на управление этими факторами.
Ключевые слова: кредитование, кредитоспособность, коэффициентный анализ, моделирование, сельскохозяйственное производство
Список литературы:
Трескова Т.В. Проблемные вопросы кредитования сельскохозяйственного производства // Функционирование финансового механизма: стратегия и тактика: сб. науч. трудов. Ульяновск, Ульяновская государственная сельскохозяйственная академия, 2006. С. 145–148.
Арунянц Г.Г., Бадеян А.Р. Анализ основных аспектов и особенностей управления банковскими рисками при кредитовании предприятий // Известия Волгоградского государственного технического университета. 2013. №11. С. 103–108.
Звоноренко А.С. Банковское кредитование сельхозпроизводителей как инструмент повышения эффективности сельского хозяйства страны // Бизнес. Образование. Право. Вестник Волгоградского института бизнеса. 2014. № 2. С. 212–216.
Порфирьев Д.Н. Кредитование сельскохозяйственных предприятий // Управление реформированием социально-экономического развития предприятий, отраслей, регионов: сб. науч. статей. Пенза: ПГУ, 2015. С. 133–135.
Рябинина Е.Е. Управление кредитными рисками при кредитовании аграрного сектора экономики // Прикладные статистические исследования и бизнес-аналитика: м-лы межд. науч.-практ. конф. М.: РЭУ, 2015. С. 274–276.
Нейф Н.М., Яшина М.Л. Прогнозирование прибыли организации на основе факторной модели // Дни науки. Технологии управления в инновационной экономике: м-лы науч.-практ. конф. Екатеринбург: Уральский гуман. ин-т. 2012. С. 90–100.
Губанов Р.С. Управление рисками ОАО «Россельхозбанк» в российской экономике // Финансовый менеджмент. 2015. № 1. С. 70–75.
Smith V.L. Experimental Methods in Economics // The New Palgrave Dictionary of Economics. London: McMillan Press, 1989.
Thomas L.S., Edelman D.B., Crook J.N. Credit Scoring & Its Application (Monographs on Mathematical Modeling and Computation). Society for Industrial and Applied Mathematics, 2002. 246 p.
Попова Е.А. Развитие финансовых отношений между банковским сектором и сельским хозяйством РФ (на примере ОАО «Россельхозбанк») // Проблемы и перспективы развития финансов в условиях глобализации: м-лы межд. науч.-практ. конф. Ярославль: Ярославская ГСХА, 2014. С. 99–102.
Панкова Н.В., Столбова Д.А. Кредитование в России: основные направления тенденции в период 2010–2015 гг. URL: Link.
Чепик О.В., Винникова Л.Б. Особенности кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей ОАО «Россельхозбанк» // Наука и бизнес: пути развития. 2012. № 7. С. 144–148.
Чугунов В.И., Ратникова И.Г. К вопросу активизации коммерческих банков в кредитовании предприятий агропромышленного комплекса // Современные проблемы науки и образования. 2014. № 2. С. 464–467.
Маркелова С.В. Проблемы определения класса кредитоспособности сельскохозяйственных предприятий // Столыпинские чтения. Агробизнес в устойчивом развитии сельской местности: сб. науч. трудов. Ульяновск: Ульяновская ГСХА им. П.А. Столыпина. 2013. С. 80–88.
Новичкова О.В. Особенности банковской поддержки при финансировании сельскохозяйственных предприятий в современных условиях // Вестник Алтайского государственного аграрного университета. 2015. № 2. С. 165–170.
Ковешникова Е.В., Вавилова Е.С. Повышение эффективности сельскохозяйственного кредитования в современных условиях (на примере ОАО «Россельхозбанк») // Саяпинские чтения: м-лы науч.-практ. конф. Тамбов: ТГУ, 2014. С. 50–59.
