Городилов М.А.доктор экономических наук, доцент, заведующий кафедрой учета, аудита и экономического анализа, Пермский государственный национальный исследовательский университет; директор департамента экономических, финансовых и бухгалтерских экспертиз Союза «Пермская торгово-промышленная палата», Пермь, Российская Федерация gorodilov59@yandex.ru
Никитина Е.Б.кандидат экономических наук, доцент кафедры учета, аудита и экономического анализа, Пермский государственный национальный исследовательский университет, Пермь, Российская Федерация enika11@yandex.ru
Тема. В ходе ипотечного кредитования выявлены случаи, когда банки принимали в залог объекты недвижимости при вероятной неспособности заемщиков (созаемщиков) в будущем погашать текущие платежи по кредиту. Банки обращают взыскание на предмет залога, обеспечивая погашение суммы задолженности с определенным дисконтом. Предмет статьи – анализ изменения экономической природы залога в подобных ситуациях. Цели. Выяснить, создает ли изменение экономической природы залога повышенные риски для заемщика. Методология. В процессе исследования были проведены экономические и финансовые экспертизы условий ипотечного кредитования банка. Результат. Выяснено, что в условиях изначальной недостаточной платежеспособности заемщика погашение кредита осуществляется не периодическими платежами, а путем получения непроцентного дохода в форме превышения продажной цены объекта залога над остатком задолженности по кредиту, что противоречит экономической природе кредитования. Выводы. Несоблюдение банками принципов кредитования может привести к изменению экономической природы залога. Судебные органы в решении споров обычно становятся на сторону кредитных организаций, в основном по формально-правовым основаниям. Данная проблема может обостряться в условиях экономического кризиса и приобретать социальный характер. Поэтому судебным и проверяющим органам целесообразно более внимательно изучать соблюдение принципов кредитования и выявлять ситуации, когда залог недвижимости выходит на первый план как средство погашения обязательств по кредитному договору.
Марамыгин М.С., Терешкин М.Л. Залог как способ снижения кредитного риска // Фундаментальные исследования. 2016. № 9. Ч. 1. С. 151–155. URL: Link
Кияткина В.В. Рефинансирование ипотечных кредитов в России: монография. М.: Дело, 2012. 227 с.
Яременко Н.Н. Тенденции развития ипотечного жилищного кредитования в России // Мир науки, культуры, образования. 2014. № 2. С. 416–423.
Павлова И.В. Ипотечное жилищное кредитование. М.: Финансы и статистика, 2009. С. 272.
Меркулов В.В. Мировой опыт жилищного кредитования и перспективы его использования в России. СПб: Юридический центр Пресс, 2003. 440 с. URL: Link
Куликов А.Г., Янин В.С. Развитие ипотечного жилищного кредитования в России: вопросы радикального обновления методологической базы // Деньги и кредит. 2014. № 2. С. 3–13.
Чередникова А.О., Романова М.П. Оценка эффективности системы ипотечного кредитования // Микроэкономика. 2012. № 3. С. 135–139.
Шевчук Д.А. Ипотека: просто о сложном. М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2008. С. 48.
Султанов Г.С., Алиев Б.Х. Залог как форма обеспечения возвратности банковского кредита // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2016. № 2. Ч. 2. С. 278–281. URL: Link
Тихомирова Л.В. Кредитный договор: Судебная практика и официальные разъяснения. М.: Изд-во Тихомирова М.Ю., 2014. С. 142.
Лушина А.Л. Ипотека, кризис и положение дел на рынке жилья. Развитие ипотечного жилищного кредитования и финансирования жилищного строительства в условиях финансового кризиса // Российское предпринимательство. 2011. № 1(1). С. 91–96.
Винаков И.В. Банк – кредит – залог – риск. Залог в современной практике банковского дела // Российское предпринимательство. 2009. № 6(1). С. 115–119. URL: Link lib/5238
Лепехин И.А. Кредитование жилищного строительства, обеспеченное ипотекой: теоретические вопросы правового регулирования: монография. Москва: Юрлитинформ, 2012. С. 198.
Свит Ю.П. Особенности залога жилого помещения // Законы России: опыт, анализ, практика. 2012. № 5. С. 50–58.
