Колесник Н.Ф.доктор экономических наук, профессор кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита, Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева, Саранск, Российская Федерация kolesniknf@mail.ru
Бабушкин В.И.аспирант кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита, Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева, Саранск, Российская Федерация vasya.90.90@mail.ru
Предмет и тема. В статье отмечается, что в связи с кризисными явлениями в мировой экономике проблеме надежности банковской системы уделяется все большее внимание. Развитие мировых финансовых рынков, появление новых видов ценных бумаг, а также рост спекулятивных операций повышают требования к управлению рыночным риском в коммерческих банках и методикам его оценки. В то же время в отечественной практике отсутствует комплексный подход к решению данных проблем в условиях увеличения объемов операций с ценными бумагами. Возрастающий интерес к таким финансовым вложениям несет в себе элементы рыночного риска и, следовательно, диктует необходимость выработки комплексного подхода, оптимизированного под меняющиеся условия функционирования фондовых площадок. Цели. Цель статьи - анализ существующих методов оценки рыночных рисков коммерческих банков в соответствии с международной практикой банковского надзора и контроля. Методология. На основе исследований достижений в области оценки рыночных рисков, трудов российских и зарубежных авторов и анализа нормативно-правовых актов Российской Федерации, материалов Базельского комитета, касающихся деятельности коммерческих банков и Банка России и вопросов банковского надзора, определены методики оценки рыночных рисков кредитных организаций. Результаты. Проведенный анализ методик оценки рыночных рисков позволил выявить их достоинства и недостатки. Полученные результаты могут быть использованы в практической деятельности коммерческих банков в области управления рисками. Выводы. Сделан вывод о том, что в условиях финансовой нестабильности финансовых рынков и недостатка инструментов для обеспечения надежного функционирования коммерческого банка необходимо сочетать методики оценки рыночных рисков Банка России и рекомендаций Базельского комитета.
Ключевые слова: рыночный риск, метод моделирования Монте-Карло, лимитирование
Список литературы:
Бланк И.А. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС, 1997. 315 с.
Бор М.З. Стратегическое управление банковской деятельностью: практические рекомендации, международный опыт, адаптация к условиям России. М.: Приор-Стрикс, 1995. 516 с.
Грязнова А.Г., Барнгольц С.Б. Банковский аудит и его роль в снижении банковских рисков // Деньги и кредит. 1997. № 10. С. 20–28.
Джонс Р. Биржевая игра. Сделай миллионы – играя числами. М.: Аналитика, 2014. 235 с.
Долан Э.Д., Кэмпбелл К.Д. Кэмпбелл Р.Г. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.: Профико, 1991. 619 с.
Лобанов А. Регулирование рыночных рисков банков на основе внутренних моделей расчета VaR. URL: Link.
Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: ИНФРА-М, 1994. 111 с.
Рогов М.А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2011. 127 с.
Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело-ЛТД, 2006. 300 с.
Сухов М.И. Управление банковскими рисками рыночной специализации // Деньги и кредит. 1997. № 6. С. 17–21.
Управление банковскими рисками: практика и проблемы. М.: Анкил, 1997. 354 с.
Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки. М.: Экономика, 2003. 400 с.
Цисарь И.Ф., Чистов В.П., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 1998. С. 169.
