Мочалова Л.А.доктор экономических наук, профессор кафедры финансов и кредита, Финансовый университет при Правительстве РФ (Барнаульский филиал), Барнаул, Российская Федерация Mochalova-L@yandex.ru
Мочалова Е.Б.ведущий экономист Барнаульского регионального филиала ОАО "Россельхозбанк", Барнаул, Российская Федерация meb555@yandex.ru
Предмет и тема. В статье отмечается, что развитие банковской системы характеризуется проблемой доходности банковских операций, связанных с выдачей кредитов, и высокими рисками их невозврата. Обеспеченность кредитной сделки залогом банки рассматривают как гарантию возврата ссуды. В аграрном секторе одним из предметов залога является будущий урожай, а методы оценки этого предмета залога требуют дальнейшего совершенствования. Предметом исследования выступают методический инструментарий оценки залога будущего урожая и направления его совершенствования. Актуальность исследования обусловлена высокой практической значимостью и недостаточной теоретической проработкой методических подходов к оценке залога будущего урожая, методов и методик их реализации. Цели и задачи. Целью исследования является развитие методического инструментария оценки предмета залога в виде будущего урожая сельскохозяйственных культур. Задачи: разработка методического подхода к оценке стоимости залога будущего урожая; разработка методов оценки залога будущего урожая и методики оценки залогового дисконта; оценка эффективности предлагаемого методического подхода. Объектом исследования выступает залог будущего урожая. Методология. С помощью эконометрических методов проанализированы существующие подходы к оценке залога будущего урожая и разработаны направления их совершенствования на основе вероятностных методов. Результаты. Выявлены особенности залога будущего урожая, обусловленные спецификой сельского хозяйства. Разработан методический инструментарий оценки залога, включающий новый элемент: методический подход к оценке стоимости залога, учитывающий риск погодно-климатических условий и конъюнктуру зернового рынка. Стоимость залога рассматривается как средневзвешенная по погодным условиям величина, а сценарный по погодным условиям метод прогнозирования урожайности сельскохозяйственных культур - как основа оценки стоимости залога. Методика оценки залогового дисконта для будущего урожая определяется на основе кумулятивного метода с учетом факторов риска. Выводы и значимость. Сделан вывод о том, что методический инструментарий по оценке залога будущего урожая имеет большую практическую значимость в деятельности банков, так как позволяет снизить влияние субъективных факторов на будущую стоимость залога и, как следствие, понизить уровень кредитных рисков, в первую очередь - рисков невозврата кредитов.
Ключевые слова: методический подход, методики, модель оценки залога, кредитование, эффективность предложений
Список литературы:
Антонова Г.В. Вопросы кредитования мелких сельхозтоваропроизводителей // Экономика сельского хозяйства. 2006. № 45. С. 70–74.
Боброва Л.А. Об одном методе прогнозирования урожайности // Экономика сельского хозяйства. 1980. № 6. С. 65–76.
Боярская Е.Ю. Залог как один из эффективных способов обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам // Банковское кредитование. 2005. № 6. С. 65–68.
Гонгало Б.М. Обеспечение исполнения обязательств. М.: Спарк, 1999. 152 с.
Давыдов С. Виды залогового обеспечения при банковском кредитовании малого бизнеса // Предпринимательство. 2007. № 2. С. 131–138.
Зубкова С. Залоги идут под жесткий дисконт // Банковское обозрение. 2009. № 1. С. 72–75.
Кардаш В.А. Экономика оптимального погодного риска в АПК. М.: Агропромиздат, 1989. 167 с.
Карпенко В.П. Оценка залогов при кредитовании: некоторые проблемы и пути их решения // Деньги и кредит. 2012. № 1. С. 58–67.
Мочалова Е.Б. Методика расчета дисконта для оценки залога будущего урожая // Банковские услуги. 2014. № 2. С. 25–29.
Риск-менеджмент в коммерческом банке / под ред. И. В. Ларионовой. М.: КноРус, 2014. 456 с.
Сунцова Н.В. Формирование инвестиционного рейтинга хозяйствующих субъектов коммерческими банками (на примере агропромышленных регионов). Барнаул: Алтайский институт труда и права (филиал), Академия труда и социальных отношений, 2007. 178 с.
