Евлахова Ю.С.доктор экономических наук, профессор кафедры финансового мониторинга и финансовых рынков, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), Ростов-на-Дону, Российская Федерация evlahova@yandex.ru https://orcid.org/0000-0002-2561-6165 SPIN-код: 8185-0266
Степаненко А.В.студентка магистратуры, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), Ростов-на-Дону, Российская Федерация Stepanenko_1393@mail.ru ORCID id: отсутствует SPIN-код: отсутствует
Предмет. Исследование взаимосвязи распространенных проблем в организации внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию денег в российских банках с различными видами нарушений антиотмывочного законодательства. Цели. Разработать рекомендации по совершенствованию внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ. Методология. Использовались методы логического, сравнительного и статистического анализа. Результаты. Определены распространенные проблемы банковского внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию преступных доходов. По результатам анализа структуры сомнительных операций выявлено существенное сокращение их объемов в российских банках за последние три года. Показана смена известных схем незаконных операций новыми видами. Определены основные виды нарушений российских банков, приведшие к отзыву лицензий. На основании данных ежедневных пресс-релизов о выявленных административных нарушениях сформирована статистика о характерных видах административных нарушений российскими банками антиотмывочного законодательства. Выводы. Совершенствование законодательной базы, своевременные и обоснованные изменения в организации деятельности внутреннего контроля в коммерческих банках, а также взаимодействие со службой риск-менеджмента позволят превратить внутренний контроль в эффективный инструмент управления, в результате данные меры приведут к повышению прибыльности и безопасности деятельности банков.
Раджабова М.Г. Система внутреннего контроля в банках: основные проблемы и пути развития // Сибирская финансовая школа. 2014. № 6. С. 115—120. URL: Link
Серебрякова Т.Ю. Риски организации и внутренний экономический контроль: монография. М.: ИНФРА-М, 2011. 111 с.
Юшкова С.Д. Система внутреннего контроля – механизм для снижения рисков // Аудиторские ведомости. 2011. № 2. С. 36—43.
Рудько-Силиванов В.В., Зубрилова Н.В., Савалей В.В. Риск-ориентированный надзор за деятельностью кредитных организаций в области ПОД/ФТ // Деньги и кредит. 2013. № 6. С. 12—19.
Рудько-Силиванов В.В., Лапина К.В., Крючкова Е.А. Концептуальные основы и практика организации системы внутреннего контроля // Деньги и кредит. 2011. № 2. С. 36—41. URL: Link
Прошунин М.М. Принципы построения системы финансового мониторинга в финансовых институтах // Финансовое право. 2010. № 3. С. 31—35. URL: Link
Чернышева Н.А., Толмачева О.В. Отзыв лицензий как метод регулирования кредитных организаций в РФ // Фундаментальные исследования. 2016. № 10-1. С. 212—217. URL: Link
Лебедева М.А., Гладкова С.Б. Актуальные проблемы коммерческих банков при выполнении функций ПОД/ФТ // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2016. № 2. С. 41—45. URL: Link
Насонова А.А., Коршунова Д.М. Основные подходы к построению процессного управления в коммерческом банке // Сибирская финансовая школа. 2015. № 1. С. 102—104. URL: Link
Гладкова С.Б. Практические аспекты взаимодействия правоохранительных органов с кредитными организациями в обеспечении противодействия легализации преступных доходов // Экономика и предпринимательство. 2014. № 12-3. С. 808—810.
