СТАТЬЯ ОТОЗВАНА (RETRACTED): Электронные деньги: источники рисков при использовании в противоправных целях
т. 12, вып. 1, январь 2016
Причина отзыва статьи: Дублирование статьи в нескольких изданиях с измененным составом авторов. Оригинальная статья опубликована ранее в журнале "Вестник Омского университета. Серия: Экономика": Ссылка Отзыв инициирован редакцией. Дата отзыва 25.09.2019
Ревенков П.В.доктор экономических наук, профессор кафедры экономического анализа и бухгалтерского учета, Одинцовский гуманитарный университет, Одинцово, Московская область, Российская Федерация pavel.renenkov@mail.ru
Тема. Темой исследования являются электронные деньги как источники рисков при их использовании в противоправных целях. Цели. Выявление источников рисков использования электронных денег в противоправных целях, определение наиболее актуальных направлений регулирования в области применения электронных денег. Обоснование необходимости разработки конкретных мер по совершенствованию надзора за расчетами с использованием электронных денег. Результаты. В статье определено понятие «электронные деньги», рассмотрены их преимущества и недостатки. Выявлено, что электронные деньги стали активно использоваться в противоправных целях (в частности, для отмывания средств криминального происхождения). Представлены данные консалтинговых компаний о распространенности электронных денег как в России, так и за рубежом. Проанализированы основные последствия отмывания денег для национальной безопасности и стабильности банковской системы государства. Рассмотрены основные задачи ФАТФ и приведены документы, которые содержат рекомендации по снижению рисков в условиях применения электронных платежей. Выявлены наиболее характерные источники рисков отмывания денег и финансирования терроризма при осуществлении расчетов с использованием электронных платежей с привязкой к конкретному этапу обобщенной модели отмывания денег. Определены направления адаптации системы внутреннего контроля в организациях кредитно-финансовой сферы и дополнительные функции внутреннего контроля, которые рекомендуется выполнять в организациях в рамках проведения финансового мониторинга и управления рисками. Выводы. В работе представлены актуальные направления регулирования и надзора в области применения электронных денег с разделением задач как для регулирующих органов, так и для организаций кредитно-финансовой сферы.
Ключевые слова: электронные деньги, преимущества электронных денег, риски отмывания денег, обобщенная модель отмывания денег, система внутреннего контроля
Список литературы:
Достов В.Л., Кузнецов В.А., Шуст П.М. Электронные деньги как инструмент оптимизации платежного оборота (точка зрения) // Деньги и кредит. 2013. № 12. С. 7–13.
Ревенков П.В., Воронин А.Н. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит. 2011. № 4. С. 30–35.
МельниковВ.Н., МовсесянА.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007. 532 с.
ЛогиновЕ.Л. Отмывание денег через интернет-технологии. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. 208 с.
Ревенков П.В., Каратаев М.В., Дудка А.Б., Воронин А.Н. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банке. М.: КноРус, ЦИПСиР, 2012. 280 с.
Генкин А., Суворова Е. Электронные платежи. М.: Альпина Паблишер, 2011. 284 с.
Криворучко С.В., Абрамова М.А., Мамута М.В. Микрофинансирование в России: монография. М.: КноРус: ЦИПСиР, 2013. 168 с.
Кинг Б. Банк 3.0. Почему сегодня банк – это не то, куда вы ходите, а то, что вы делаете. М.: Олимп-Бизнес, 2014. 518 с.
